一、引言
隨著社會(huì)的進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信用已成為市場經(jīng)濟(jì)的基本條件。國家對社會(huì)信用體系建設(shè)工作高度重視，多次明確提出要把建設(shè)社會(huì)信用體系作為社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體系的一項(xiàng)基本制度來抓。2014年6月國務(wù)院正式印發(fā)《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014—2020年)》（國發(fā)〔2014〕21號(hào)），以下簡稱《綱要》，作為我國首部國家級(jí)的社會(huì)信用體系建設(shè)頂層設(shè)計(jì)的專項(xiàng)規(guī)劃，綱要指出：全面推進(jìn)社會(huì)誠信建設(shè)，到2020年，覆蓋全社會(huì)的征信系統(tǒng)基本建成，守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制全面發(fā)揮作用。
《綱要》指出，提高商務(wù)誠信水平是社會(huì)信用體系建設(shè)的重點(diǎn)。在政府采購和招標(biāo)投標(biāo)領(lǐng)域信用建設(shè)中，加強(qiáng)政府采購信用管理，強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)懲戒。擴(kuò)大招標(biāo)投標(biāo)信用信息公開和共享范圍，鼓勵(lì)市場主體運(yùn)用基本信用信息和第三方信用評價(jià)結(jié)果，并將其作為投標(biāo)人資格審查、評標(biāo)、定標(biāo)和合同簽訂的重要依據(jù)。實(shí)現(xiàn)招標(biāo)投標(biāo)和合同履行等信用信息的互聯(lián)互通、實(shí)時(shí)交換和整合共享。
二、招標(biāo)采購信用評價(jià)狀況
近年來，全國各地在政府采購和招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中，已經(jīng)逐步實(shí)施了采用投標(biāo)人信用報(bào)告和信用等級(jí)證書的做法。浙江、安徽、遼寧等省出臺(tái)了多份關(guān)于在招投標(biāo)活動(dòng)中應(yīng)用“企業(yè)信用報(bào)告”文件通知，規(guī)定某類信用等級(jí)作為投標(biāo)資格的必要條件，企業(yè)在投標(biāo)時(shí)，使用信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)信用報(bào)告，以此作為評標(biāo)評分的指標(biāo)之一，不再使用資信證明。
但是，我們應(yīng)當(dāng)注意實(shí)踐中有兩個(gè)問題，一是由于國內(nèi)行政管理的條塊分割，帶來了信用體系建設(shè)的條塊分割。部門和地方都按照自己的理解建設(shè)信用體系，不同的地方其管理部門不一樣，推進(jìn)程度不一樣，管理辦法也不一樣。有些省份立足于本區(qū)域信用數(shù)據(jù)進(jìn)行信用系統(tǒng)建設(shè)，限制和排斥外地信用信息的流入，對外地信用服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的信用信息的互認(rèn)共享設(shè)置門檻，形成了信用市場壁壘，其后果是導(dǎo)致全社會(huì)信用體系運(yùn)行聯(lián)動(dòng)機(jī)制的失靈。二是有不少招標(biāo)文件要求投標(biāo)企業(yè)出具的信用狀況證明表述不明確、不準(zhǔn)確，甚至不恰當(dāng)。有些要求企業(yè)出具銀行資信等級(jí)證明，或是工商行政管理部門頒發(fā)的《守合同重信用企業(yè)證書》，或是中國人民銀行委托的信用評級(jí)機(jī)構(gòu)出具的信用等級(jí)證明。對于以上要求的表述，大多數(shù)企業(yè)是無法實(shí)現(xiàn)的，投標(biāo)人對此是各尋其道、四處求助，頗感無奈。出現(xiàn)這種現(xiàn)狀，一方面反映了招標(biāo)單位或招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在擬定招標(biāo)文件時(shí)，對國家現(xiàn)行的信用體系建設(shè)制度政策了解和掌握不足，另一方面也反映出在我國招標(biāo)投標(biāo)市場中信用體系建設(shè)的相對滯后。
三、幾類機(jī)構(gòu)信用評級(jí)依據(jù)的異同分析
2013年5月17日，國家發(fā)展改革委、人民銀行、中央編辦下發(fā)《關(guān)于在行政管理事項(xiàng)中使用信用記錄和信用報(bào)告的若干意見》的通知（發(fā)改財(cái)金〔2013〕920號(hào)），文件要求各級(jí)政府、各相關(guān)部門在政府采購、招標(biāo)投標(biāo)、行政審批、市場準(zhǔn)入、資質(zhì)審核等行政管理事項(xiàng)中依法要求相關(guān)市場主體提供由第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的信用記錄或信用報(bào)告。文件中明確了“信用記錄和信用報(bào)告”是由第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的。而商業(yè)銀行、工商行政管理部門顯然不是第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)。
銀行對企業(yè)信用評級(jí)不具有第三方評級(jí)特征。商業(yè)銀行為了保證其資產(chǎn)的安全性、營利性和流動(dòng)性，在貸款發(fā)放時(shí)都要進(jìn)行貸前審查和信用等級(jí)評估，這種審查和評估一般稱之為“內(nèi)部評級(jí)”。信用評級(jí)對象是已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的法人，也就是說銀行出具的資信等級(jí)證書，是該銀行對信貸客戶或即將成為信貸客戶的企業(yè)還款能力進(jìn)行的信用評級(jí)，這類評級(jí)只有當(dāng)企業(yè)與銀行發(fā)生信貸關(guān)系時(shí)，商業(yè)銀行才會(huì)受理，評級(jí)結(jié)果的使用者是銀行本身。按照《貸款通則》規(guī)定，銀行內(nèi)部評級(jí)只能“內(nèi)部掌握”，因此它的評定結(jié)果既不必告知被評企業(yè)，也不能對外向社會(huì)公布。中國人民銀行杭州中心支行杭銀發(fā)［2006］86號(hào)文件規(guī)定：各金融機(jī)構(gòu)對借款企業(yè)進(jìn)行信用評級(jí)的結(jié)果只能供系統(tǒng)內(nèi)部掌握使用，不得向社會(huì)公布或開具書面證明提供給企業(yè)。
工商行政管理部門作為國家行政管理機(jī)關(guān)，同樣不具備第三方機(jī)構(gòu)的基本特征，因而不具有評信資格。早在2003年，北京市工商局通過新華網(wǎng)、人民網(wǎng)等媒體對外宣布了“重合同、守信用企業(yè)”將不再評定，北京市工商局只對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行客觀記錄和公示，不搞評比和評估。新華網(wǎng)2003年1月發(fā)布了上海市工商局決定退出“重合同守信用”企業(yè)評比報(bào)道。為了與國際通行的市場化信用評價(jià)接軌，評比活動(dòng)退出上海歷史舞臺(tái)，上海市啟動(dòng)了由具備資信評估資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對企業(yè)合同信用狀況進(jìn)行評估，并出具評估報(bào)告。浙江省政府令〔2005〕第194號(hào)規(guī)定：“行政機(jī)關(guān)及其所屬的機(jī)構(gòu)不得組織或者變相組織企業(yè)信用評比活動(dòng)”。《國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革和職能轉(zhuǎn)變方案》確定的重要任務(wù)，是加快轉(zhuǎn)變政府職能、簡政放權(quán)，理順政府與市場、政府與社會(huì)的關(guān)系，減少政府對微觀事務(wù)的管理。因此，政府參與企業(yè)市場化的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不符合國家有關(guān)政策的指導(dǎo)方向。
中國人民銀行認(rèn)定的信用評級(jí)機(jī)構(gòu)，主要是對全國性企業(yè)債券和銀行間債券信用評級(jí)以及企業(yè)信貸信用評級(jí)，此外還有證監(jiān)會(huì)認(rèn)定證券市場資信評級(jí)，這類信用評級(jí)主要應(yīng)用于金融市場領(lǐng)域，不適用于通常意義下的市場商務(wù)活動(dòng)。參與這類信用評級(jí)的企業(yè)，就全國企業(yè)整體數(shù)量而言，可謂少之又少，根本無法滿足商務(wù)領(lǐng)域?qū)π庞梅?wù)日益增長的需求。
招標(biāo)投標(biāo)行為，本質(zhì)上屬于市場經(jīng)濟(jì)中的商務(wù)活動(dòng)。按照《綱要》關(guān)于推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見中，劃分為商務(wù)誠信建設(shè)，招標(biāo)投標(biāo)領(lǐng)域信用建設(shè)并列于其他十三個(gè)信用建設(shè)領(lǐng)域其中。
商務(wù)信用評級(jí)的市場定位是對各類市場參與主體履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)契約的能力及其可信程度所進(jìn)行的一種綜合分析和測定，是市場經(jīng)濟(jì)中不可缺少的一種中介服務(wù)。第三方信用評價(jià)機(jī)構(gòu)本著“客觀、公正、科學(xué)”的原則，發(fā)揮專業(yè)化優(yōu)勢，采用定性與定量方法相結(jié)合的信用評級(jí)服務(wù)程序，對企業(yè)的基本素質(zhì)、經(jīng)營水平、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、履約狀況、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行綜合分析和評價(jià)，并以國際通用符號(hào)標(biāo)明信用等級(jí)，向社會(huì)公示。出具的《企業(yè)信用評價(jià)報(bào)告》包括企業(yè)信用狀況綜合分析、信用管理量化指標(biāo)分析、企業(yè)債權(quán)、債務(wù)、履約狀況和合同管理水平、公共記錄狀況等內(nèi)容。其作用是為社會(huì)各界提供科學(xué)、公正、及時(shí)的信息和商務(wù)合作決策參考，有助于在商務(wù)活動(dòng)中防范合作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是企業(yè)在參與政府采購、項(xiàng)目招投標(biāo)、申請資質(zhì)、政策扶持、簽訂購銷合同中有效的信用“身份證”。
怎樣來認(rèn)定第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)呢？《信用中介組織評價(jià)服務(wù)規(guī)范信用評級(jí)機(jī)構(gòu)》GB/T22119—2008定義信用服務(wù)機(jī)構(gòu)是從事信用調(diào)查、信用評級(jí)、信用擔(dān)保、保理、保險(xiǎn)、信用管理咨詢與服務(wù)等的專業(yè)機(jī)構(gòu)。首先該機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍注明了可從事企業(yè)信用征集、評定和市場調(diào)查評價(jià)活動(dòng)；第二，該機(jī)構(gòu)有規(guī)范、完整的企業(yè)信用調(diào)查評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系；第三，除了向企業(yè)出具信用等級(jí)證書外，還應(yīng)有《企業(yè)信用評價(jià)報(bào)告》，在報(bào)告中體現(xiàn)本次評級(jí)的性質(zhì)、流程、適用范圍，反映出受評企業(yè)基本信息、公司概況、企業(yè)素質(zhì)分析、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、公共記錄、發(fā)展前景等方面的綜合信用狀況；第四，評價(jià)的結(jié)果要有對外公示和可查詢的發(fā)布平臺(tái)，便于使用者查詢驗(yàn)證，并接受社會(huì)公眾對被評價(jià)企業(yè)的監(jiān)督和投訴。商務(wù)部全國行業(yè)信用公共服務(wù)平臺(tái)的開通，為社會(huì)各界提供了一個(gè)集信用評價(jià)結(jié)果查詢、信用企業(yè)信息展示、信用機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用信息交換查詢的主要窗口。
四、對招標(biāo)采購信用評價(jià)依據(jù)的理解和建議
社會(huì)信用體系是一種有效的社會(huì)治理機(jī)制。它以法律和道德為基礎(chǔ)，以信用制度為核心，通過對失信行為的記錄、揭露、傳播、預(yù)警等功能，解決經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活中信用信息不對稱的矛盾，懲戒失信行為，加大失信成本，褒揚(yáng)誠實(shí)守信，擴(kuò)大市場的信用交易規(guī)模，維護(hù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的正常秩序，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的健康發(fā)展。信用評價(jià)結(jié)論的廣泛應(yīng)用是促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的有效途徑，信用體系的建立和運(yùn)作本身不是目的，目的在于通過鼓勵(lì)守信、懲戒失信來凈化市場，促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。更為重要的是，社會(huì)信用體系運(yùn)行機(jī)制有賴于推進(jìn)行業(yè)、地區(qū)間信用信息的互聯(lián)互通和互認(rèn)共享，公布信用等級(jí)評價(jià)結(jié)果，互認(rèn)共享行業(yè)間信用等級(jí)信息，實(shí)現(xiàn)全國范圍內(nèi)的信用信息交換共享和失信懲戒聯(lián)動(dòng)機(jī)制。
一是打破封鎖、社會(huì)共建?！毒V要》確立的社會(huì)信用體系建設(shè)的主要原則是：政府推動(dòng)，社會(huì)共建。政府負(fù)責(zé)制定實(shí)施發(fā)展規(guī)劃，健全法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，培育和監(jiān)管信用服務(wù)市場。注重發(fā)揮市場機(jī)制作用，協(xié)調(diào)并優(yōu)化資源配置，鼓勵(lì)和調(diào)動(dòng)社會(huì)力量，廣泛參與，共同推進(jìn)，形成社會(huì)信用體系建設(shè)合力。
黨的十八屆三中全會(huì)提出，建設(shè)統(tǒng)一開放的市場體系，清除市場壁壘，形成公平競爭，消費(fèi)者自由選擇、自主消費(fèi)，商品和要素自由流動(dòng)的現(xiàn)代市場體系，提高資源配置效率和公平性。商務(wù)部于2013年8月召開了消除地區(qū)封鎖、打破行業(yè)壟斷部際協(xié)調(diào)會(huì)，會(huì)議強(qiáng)調(diào)讓社會(huì)各界認(rèn)識(shí)到地區(qū)封鎖和行業(yè)壟斷的危害，要消除地區(qū)封鎖、打破行業(yè)壟斷，維護(hù)全國市場的統(tǒng)一開放，清理和廢除妨礙全國統(tǒng)一市場和公平競爭的各種規(guī)定和做法，反對地方保護(hù)，反對壟斷和不正當(dāng)競爭，真正建立使市場在配置資源中起決定性作用的現(xiàn)代市場體系。
二是行業(yè)協(xié)會(huì)要充分發(fā)揮規(guī)范市場的作用。自2005年全國整規(guī)辦、國務(wù)院國資委印發(fā)《商會(huì)協(xié)會(huì)行業(yè)信用建設(shè)工作指導(dǎo)意見》的通知（整規(guī)辦發(fā)〔2005〕29號(hào)）和2006年印發(fā)《關(guān)于開展首批行業(yè)信用評價(jià)試點(diǎn)工作》的通知（整規(guī)辦發(fā)〔2006〕22號(hào)）以來，目前已批準(zhǔn)100余家國家一級(jí)行業(yè)商會(huì)協(xié)會(huì)參與行業(yè)信用評價(jià)試點(diǎn)工作，評價(jià)企業(yè)達(dá)數(shù)萬家。商務(wù)部全國行業(yè)信用公共服務(wù)平臺(tái)的開通，為社會(huì)各界提供了一個(gè)集信用評價(jià)結(jié)果查詢、信用企業(yè)信息展示、信用機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用信息交換查詢的主要窗口。
行業(yè)信用評價(jià)工作是在商務(wù)部、國資委的指導(dǎo)和監(jiān)督下，由行業(yè)商會(huì)協(xié)會(huì)在全國范圍內(nèi)組織會(huì)員企業(yè)推廣實(shí)施的。商會(huì)協(xié)會(huì)作為聯(lián)系政府和企業(yè)的自律性服務(wù)組織，開展行業(yè)信用建設(shè)，是商會(huì)協(xié)會(huì)履行自身職責(zé)的客觀需要。通過組織會(huì)員企業(yè)參與行業(yè)信用評價(jià)，有利于加強(qiáng)行業(yè)管理，增強(qiáng)行業(yè)誠信意識(shí)，提高行業(yè)自律水平，規(guī)范行業(yè)競爭秩序，維護(hù)行業(yè)利益和促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。行業(yè)信用評價(jià)工作的推廣，確立了以政府為宏觀指導(dǎo)、行業(yè)商會(huì)協(xié)會(huì)組織實(shí)施、專業(yè)信用評價(jià)機(jī)構(gòu)技術(shù)支撐三位一體的操作評級(jí)模式，形成了包括政府、行業(yè)商會(huì)協(xié)會(huì)、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)以及市場主體等多方共同參與推進(jìn)信用體系建設(shè)的局面。
招標(biāo)投標(biāo)領(lǐng)域的信用體系建設(shè)是否能取得預(yù)期成效，價(jià)值能否實(shí)現(xiàn)，在很大程度上取決于相關(guān)主體對信用結(jié)果的運(yùn)用。招標(biāo)單位、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地把握國家信用體系建設(shè)的相關(guān)政策，正確運(yùn)用和發(fā)揮信用體系運(yùn)行的獎(jiǎng)懲機(jī)制作用，促進(jìn)招標(biāo)投標(biāo)市場的健康、規(guī)范發(fā)展，建立公開、公平、公正、誠實(shí)信用的招標(biāo)投標(biāo)市場。（作者：朱萬樓 單位：北京正信信用評價(jià)有限公司）
來源：《招標(biāo)采購管理》
