如何做好建筑施工企業(yè)投標風險的評審和決策
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發(fā)布日期：2013年01月09日
“不破不立”是辯證唯物主義的最好詮釋，也是兩種思維模式的一種“博弈”。多年來建筑行業(yè)作為我國的重要支柱產(chǎn)業(yè)，其本身是一個低端的惡性競爭和高風險的勞動密集型行業(yè)，近年來面臨著市場不景氣，行業(yè)弱勢地位和企業(yè)之間的競爭加劇，行業(yè)和企業(yè)“大而不強”，“強而不精”，產(chǎn)業(yè)競爭力不高，建筑施工市場秩序混亂等一系列問題，導致建筑施工行業(yè)的利潤率遠遠低于其他行業(yè)。工程項目的承攬位于建筑施工企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的最前端，因此工程項目的品質(zhì)和含金量將直接影響到建筑施工企業(yè)的后期經(jīng)營和生產(chǎn)，乃至最終的經(jīng)濟和社會效益。如果后期管理稍有不慎，就有可能出現(xiàn)工程項目的巨大虧損、重大責任，也會產(chǎn)生負面的社會影響。因此如何建立起適合本企業(yè)發(fā)展的投標風險的評審和決策就顯得至關(guān)重要。
眾所周知，每個建筑安裝施工企業(yè)自身特點和領(lǐng)導理念有差別，歷史淵源和發(fā)展軌跡也不同，其發(fā)展方向與目標需求就各有迥異。因此每個單位對于招標投標的管理手段和管理模式也千差萬別，但是有一點是大家所共識的，就是無論何種方式都需適應建筑企業(yè)的發(fā)展需求，適應建筑企業(yè)對于風險防范與管控的要求，并結(jié)合企業(yè)自身特點和優(yōu)勢，將各種顯性和隱性的風險降至最低，追求品牌和效益的最大化，走出一條適合本企業(yè)發(fā)展的道路才是硬道理。那么作為建筑施工企業(yè)，如何建立一種長效和常態(tài)機制，切實從源頭抓起，從工程項目承攬階段開始，真正規(guī)避和預防各類風險，維護自身的權(quán)益和應有的利益。因此施工企業(yè)在項目前期承攬過程中建立各級評審和決策制度就顯得至關(guān)重要，做到群策群力，集體科學決策，而不應僅將評審工作局限于市場營銷一兩個部門，將評審工作停留在做表面文章，而是應該進行全面、全方位和全過程的評審。
我們所說的投標評審和決策制度通常應包括以下四個方面：工程信息的評審和決策；資格預審的評審和決策；招標文件的評審和決策；投標文件的評審和決策。只有這樣才能最大限度地避免工程項目投標的風險性與盲目性，在項目中標之前就將工程各類風險考慮周全。既然制定了風險和決策制度，就應將這項制度作細、作實、作深入，貫穿于工程項目前期招投標的每一環(huán)節(jié)，而不應敷衍了事，只做表面功夫，走過場，這樣將會在極大程度上貽害和制約企業(yè)的發(fā)展。即使工程項目中標，都將會為企業(yè)后期的施工、履約、經(jīng)營和結(jié)算工作帶來極大的風險。為此我們在評審和決策過程中必須堅持以下四個基本原則：一是理性經(jīng)營，縝密評審，慎重決策；二是先評審，后決策。誰決策，誰負責；三是不投問題標。即前期投入和墊資數(shù)額大，條件苛刻，業(yè)主誠信度低等；四是不投虧損標。即投標評審時企業(yè)應存在一定收益率。只有堅持以上四個基本原則，評審和決策才能真正落到實處，在實際工作中最大限度地規(guī)避企業(yè)風險。
一、工程信息的評審
2012年北京安排了200個重點建設(shè)項目，其中續(xù)建項目110項，新開工項目90項，集中竣工56項。重點建設(shè)項目總投資約10473億元。當年計劃投資約1787億元，和2011年全年投資的1600億元相比，2012年年內(nèi)投入同比增長11.69%。應該講，近些年國家在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上的投入，每年都在增加。這些國有政府投資的工程項目信息都應納入到我們重點關(guān)注和跟蹤的工程信息，如何了解、把控并使之轉(zhuǎn)化為有效的、可延續(xù)的工程信息，工程信息的評審就顯得至關(guān)重要。
工程信息的評審歸根到底就是要加強對于工程信息的準入和對于企業(yè)的契合度上。工程項目信息是建筑企業(yè)了解市場，做好市場營銷工作的基礎(chǔ)，也是企業(yè)承攬工程項目的最前期的工作，工程項目信息的質(zhì)量優(yōu)劣直接影響到企業(yè)后期生產(chǎn)經(jīng)營水平和企業(yè)盈利水平。建筑企業(yè)對于工程信息的收集必須是多層次、多層面、多視角和全方位；對于工程信息的管理和評審必須堅持科學化、程序化、規(guī)范化和制度化的原則；對于工程信息是否繼續(xù)跟蹤的決策必須是在了解工程全面情況和聽取廣泛意見基礎(chǔ)上做出的決策。工程信息的評審主要應從信息本身和建設(shè)單位兩大方面進行評審，特別應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）工程信息的真實性和時效性；
（二）建設(shè)程序手續(xù)是否齊全及設(shè)計圖紙是否完備；
（三）招標人的身份，資金情況和信譽度以及投資主體；
（四）項目的招標方式和決策方式及招標人以往的習慣運作模式；
（五）與本工程相關(guān)的單位。如本項目的設(shè)計，招標代理，監(jiān)理及招標人以往合作過的施工單位情況；
（六）本工程項目的進展情況及后續(xù)時間表等等。
只有將以上的工作做實、做細，我們才可以正確研判和決策是否對工程項目進行后續(xù)的跟進工作。
二、資格預審的評審
工程項目的資格預審工作是工程項目由信息跟蹤階段到獲取投標資格的首要步驟和重要階段，是一項承上啟下的工作。工程項目信息一旦確定進行前期跟蹤。當進行到資格預審階段，項目就進入到了實質(zhì)性階段，此時工程項目的整體情況也較為明朗。資格預審文件的評審尤顯至關(guān)重要，要對業(yè)主的傾向性、資金來源、招標代理公司以及潛在的競爭對手情況進行全面了解和判斷，并結(jié)合自身的優(yōu)、劣勢對是否參加資格預審作出判斷。資格預審階段應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）招標人的資金到位、資金給付情況和信譽度以及投資主體；
（二）招標人資格預審的決策方式及以往的慣用運作模式；
（三）與本工程相關(guān)的單位。如本項目的設(shè)計，招標代理，監(jiān)理及潛在競爭對手情況；
（四）對資格預審文件進行評審，主要應包括以下內(nèi)容：
1．招標人是否存在排斥潛在投標人的條款；
2．投標人是否滿足招標人提出的必要合格條件標準；
3．投標人對于附加合格條件標準的滿足程度（是否存在嚴重缺漏項）；
4．資格預審文件中要求的其他承諾。
三、招標文件的評審
招標文件是招標人對將要招標的工程所作的系統(tǒng)說明，它是規(guī)范和指導整個招投標過程的綱領(lǐng)性文件。工程項目一旦中標，它將成為招標人和中標人簽訂施工合同的重要依據(jù)。因此對于招標文件評審應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）由項目主跟蹤人介紹本工程的資金來源、資金到位情況（是否需要墊資）、招標人情況；
（二）由市場營銷部門結(jié)合招標文件介紹工程前期情況、招標人需求、工程難點、特點，質(zhì)量要求和競爭對手的情況；
（三）報價部門和技術(shù)部門對招標文件中有關(guān)報價編制及本工程技術(shù)上的難點、特點、疑點進行評審，發(fā)現(xiàn)和落實不明確的條款，確定編制經(jīng)濟標及技術(shù)標的主要原則、策略和技巧；
（四）合約部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門對招標文件中相關(guān)合同條款進行評審，如甲乙雙方責任義務(wù)，工程款的支付，潛在的履約風險，法律風險以及資金運作能否滿足項目要求提出明確意見。
四、投標文件的評審
投標文件是對招標文件“要約”的一種“承諾”，是對招標文件的一種響應。工程項目一旦中標，它將成為施工合同文件的重要組成部分。并將成為合同履約以及工程款支付的重要依據(jù)，因此對于投標文件的評審尤為重要。對投標文件應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）評審投標文件是否能夠滿足招標人提供的招標文件、圖紙、合同條款以及答疑函件的要求。
（二）經(jīng)濟標的評審：
1．投標報價的組成（各專業(yè)）是否合理、存在的瑕疵和問題；
2．工程項目的盈虧平衡點的測算、盈虧風險分析和企業(yè)收益率估算。應包括：直接費、人工費、材料費、現(xiàn)場經(jīng)費、機械費用、臨時設(shè)施費等其它費用及稅金和上繳收益率；
3．針對招標文件中的計價原則、調(diào)價原則、承包范圍和費用范圍，提出投標人的應對辦法和投標技巧；
4．分析對手的情況（有無圍標、串標）及以往的投標慣例，從而最終確定投標報價的調(diào)整原則。
（三）技術(shù)標的評審：
1．對于招標人關(guān)心的技術(shù)問題、棘手問題和得分點在技術(shù)標的目錄及內(nèi)容中是否有所明示和體現(xiàn)；
2．施工進度的安排是否滿足工期的要求；
3．質(zhì)量保證措施是否能滿足質(zhì)量目標的要求；
4．施工技術(shù)措施是否能滿足施工中的技術(shù)要求。
五、投標決策
通過上述四方面的評審，我們可以對于工程情況有了一個全面細致和理性的了解，那么我們也可以正確做出是否參與工程項目跟蹤、資格預審和投標的決策。作為建筑施工企業(yè)的管理者應該對于不符合企業(yè)發(fā)展要求的工程行使否決權(quán)。通常我們認為有下列情況的之一的應放棄工程信息的跟蹤和投標：
（一）工程項目建設(shè)未取得國家或北京市相關(guān)部門審批手續(xù)；
（二）中介炒作，不能直接與業(yè)主洽談的項目；
（三）招標人資金不到位、資金運作實力差或資信狀況較差；
（四）招標人有明顯招標意向或與對手存在顯著差異；
（五）同類工程的業(yè)績較飽滿，且招標工程投標報價和贏利水平較低；
（六）存在重大設(shè)計風險、技術(shù)風險、資金風險、設(shè)備風險和合同風險；
（七）地方政府嚴重干預、地方勢力干擾、施工環(huán)境（條件）惡劣的項目多方努力無效的項目。
綜上所述，雖然國際金融危機和大的經(jīng)濟環(huán)境對我國建筑行業(yè)產(chǎn)生了一定的負面影響，但同時也對國有大型的建筑企業(yè)對于預防投標風險的管理又提出了嚴峻考驗。建筑施工企業(yè)只有不斷提升自身的經(jīng)營管理水平和完善評審決策制度，增強工作的前瞻性和預見性，發(fā)揮人的主觀性和創(chuàng)造性，不斷加強自身抵御和規(guī)避風險的能力，化“危”為“機”。針對在實際工作中出現(xiàn)的各類風險切實做到信息嚴把、過程嚴控、決策嚴評、合同嚴管，及時研究辦法，商討對策借鑒和總結(jié)國內(nèi)外不同企業(yè)各種經(jīng)驗，提出有針對性的治理措施。同時還要密切關(guān)注國家政策導向，做到合法、合理、合情并舉，做到建筑企業(yè)無論遇到何種風險，都能將風險化解或?qū)L險降至最低點。
來源：招標采購管理
眾所周知，每個建筑安裝施工企業(yè)自身特點和領(lǐng)導理念有差別，歷史淵源和發(fā)展軌跡也不同，其發(fā)展方向與目標需求就各有迥異。因此每個單位對于招標投標的管理手段和管理模式也千差萬別，但是有一點是大家所共識的，就是無論何種方式都需適應建筑企業(yè)的發(fā)展需求，適應建筑企業(yè)對于風險防范與管控的要求，并結(jié)合企業(yè)自身特點和優(yōu)勢，將各種顯性和隱性的風險降至最低，追求品牌和效益的最大化，走出一條適合本企業(yè)發(fā)展的道路才是硬道理。那么作為建筑施工企業(yè)，如何建立一種長效和常態(tài)機制，切實從源頭抓起，從工程項目承攬階段開始，真正規(guī)避和預防各類風險，維護自身的權(quán)益和應有的利益。因此施工企業(yè)在項目前期承攬過程中建立各級評審和決策制度就顯得至關(guān)重要，做到群策群力，集體科學決策，而不應僅將評審工作局限于市場營銷一兩個部門，將評審工作停留在做表面文章，而是應該進行全面、全方位和全過程的評審。
我們所說的投標評審和決策制度通常應包括以下四個方面：工程信息的評審和決策；資格預審的評審和決策；招標文件的評審和決策；投標文件的評審和決策。只有這樣才能最大限度地避免工程項目投標的風險性與盲目性，在項目中標之前就將工程各類風險考慮周全。既然制定了風險和決策制度，就應將這項制度作細、作實、作深入，貫穿于工程項目前期招投標的每一環(huán)節(jié)，而不應敷衍了事，只做表面功夫，走過場，這樣將會在極大程度上貽害和制約企業(yè)的發(fā)展。即使工程項目中標，都將會為企業(yè)后期的施工、履約、經(jīng)營和結(jié)算工作帶來極大的風險。為此我們在評審和決策過程中必須堅持以下四個基本原則：一是理性經(jīng)營，縝密評審，慎重決策；二是先評審，后決策。誰決策，誰負責；三是不投問題標。即前期投入和墊資數(shù)額大，條件苛刻，業(yè)主誠信度低等；四是不投虧損標。即投標評審時企業(yè)應存在一定收益率。只有堅持以上四個基本原則，評審和決策才能真正落到實處，在實際工作中最大限度地規(guī)避企業(yè)風險。
一、工程信息的評審
2012年北京安排了200個重點建設(shè)項目，其中續(xù)建項目110項，新開工項目90項，集中竣工56項。重點建設(shè)項目總投資約10473億元。當年計劃投資約1787億元，和2011年全年投資的1600億元相比，2012年年內(nèi)投入同比增長11.69%。應該講，近些年國家在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上的投入，每年都在增加。這些國有政府投資的工程項目信息都應納入到我們重點關(guān)注和跟蹤的工程信息，如何了解、把控并使之轉(zhuǎn)化為有效的、可延續(xù)的工程信息，工程信息的評審就顯得至關(guān)重要。
工程信息的評審歸根到底就是要加強對于工程信息的準入和對于企業(yè)的契合度上。工程項目信息是建筑企業(yè)了解市場，做好市場營銷工作的基礎(chǔ)，也是企業(yè)承攬工程項目的最前期的工作，工程項目信息的質(zhì)量優(yōu)劣直接影響到企業(yè)后期生產(chǎn)經(jīng)營水平和企業(yè)盈利水平。建筑企業(yè)對于工程信息的收集必須是多層次、多層面、多視角和全方位；對于工程信息的管理和評審必須堅持科學化、程序化、規(guī)范化和制度化的原則；對于工程信息是否繼續(xù)跟蹤的決策必須是在了解工程全面情況和聽取廣泛意見基礎(chǔ)上做出的決策。工程信息的評審主要應從信息本身和建設(shè)單位兩大方面進行評審，特別應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）工程信息的真實性和時效性；
（二）建設(shè)程序手續(xù)是否齊全及設(shè)計圖紙是否完備；
（三）招標人的身份，資金情況和信譽度以及投資主體；
（四）項目的招標方式和決策方式及招標人以往的習慣運作模式；
（五）與本工程相關(guān)的單位。如本項目的設(shè)計，招標代理，監(jiān)理及招標人以往合作過的施工單位情況；
（六）本工程項目的進展情況及后續(xù)時間表等等。
只有將以上的工作做實、做細，我們才可以正確研判和決策是否對工程項目進行后續(xù)的跟進工作。
二、資格預審的評審
工程項目的資格預審工作是工程項目由信息跟蹤階段到獲取投標資格的首要步驟和重要階段，是一項承上啟下的工作。工程項目信息一旦確定進行前期跟蹤。當進行到資格預審階段，項目就進入到了實質(zhì)性階段，此時工程項目的整體情況也較為明朗。資格預審文件的評審尤顯至關(guān)重要，要對業(yè)主的傾向性、資金來源、招標代理公司以及潛在的競爭對手情況進行全面了解和判斷，并結(jié)合自身的優(yōu)、劣勢對是否參加資格預審作出判斷。資格預審階段應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）招標人的資金到位、資金給付情況和信譽度以及投資主體；
（二）招標人資格預審的決策方式及以往的慣用運作模式；
（三）與本工程相關(guān)的單位。如本項目的設(shè)計，招標代理，監(jiān)理及潛在競爭對手情況；
（四）對資格預審文件進行評審，主要應包括以下內(nèi)容：
1．招標人是否存在排斥潛在投標人的條款；
2．投標人是否滿足招標人提出的必要合格條件標準；
3．投標人對于附加合格條件標準的滿足程度（是否存在嚴重缺漏項）；
4．資格預審文件中要求的其他承諾。
三、招標文件的評審
招標文件是招標人對將要招標的工程所作的系統(tǒng)說明，它是規(guī)范和指導整個招投標過程的綱領(lǐng)性文件。工程項目一旦中標，它將成為招標人和中標人簽訂施工合同的重要依據(jù)。因此對于招標文件評審應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）由項目主跟蹤人介紹本工程的資金來源、資金到位情況（是否需要墊資）、招標人情況；
（二）由市場營銷部門結(jié)合招標文件介紹工程前期情況、招標人需求、工程難點、特點，質(zhì)量要求和競爭對手的情況；
（三）報價部門和技術(shù)部門對招標文件中有關(guān)報價編制及本工程技術(shù)上的難點、特點、疑點進行評審，發(fā)現(xiàn)和落實不明確的條款，確定編制經(jīng)濟標及技術(shù)標的主要原則、策略和技巧；
（四）合約部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門對招標文件中相關(guān)合同條款進行評審，如甲乙雙方責任義務(wù)，工程款的支付，潛在的履約風險，法律風險以及資金運作能否滿足項目要求提出明確意見。
四、投標文件的評審
投標文件是對招標文件“要約”的一種“承諾”，是對招標文件的一種響應。工程項目一旦中標，它將成為施工合同文件的重要組成部分。并將成為合同履約以及工程款支付的重要依據(jù)，因此對于投標文件的評審尤為重要。對投標文件應著重對以下要點進行綜合分析與評審：
（一）評審投標文件是否能夠滿足招標人提供的招標文件、圖紙、合同條款以及答疑函件的要求。
（二）經(jīng)濟標的評審：
1．投標報價的組成（各專業(yè)）是否合理、存在的瑕疵和問題；
2．工程項目的盈虧平衡點的測算、盈虧風險分析和企業(yè)收益率估算。應包括：直接費、人工費、材料費、現(xiàn)場經(jīng)費、機械費用、臨時設(shè)施費等其它費用及稅金和上繳收益率；
3．針對招標文件中的計價原則、調(diào)價原則、承包范圍和費用范圍，提出投標人的應對辦法和投標技巧；
4．分析對手的情況（有無圍標、串標）及以往的投標慣例，從而最終確定投標報價的調(diào)整原則。
（三）技術(shù)標的評審：
1．對于招標人關(guān)心的技術(shù)問題、棘手問題和得分點在技術(shù)標的目錄及內(nèi)容中是否有所明示和體現(xiàn)；
2．施工進度的安排是否滿足工期的要求；
3．質(zhì)量保證措施是否能滿足質(zhì)量目標的要求；
4．施工技術(shù)措施是否能滿足施工中的技術(shù)要求。
五、投標決策
通過上述四方面的評審，我們可以對于工程情況有了一個全面細致和理性的了解，那么我們也可以正確做出是否參與工程項目跟蹤、資格預審和投標的決策。作為建筑施工企業(yè)的管理者應該對于不符合企業(yè)發(fā)展要求的工程行使否決權(quán)。通常我們認為有下列情況的之一的應放棄工程信息的跟蹤和投標：
（一）工程項目建設(shè)未取得國家或北京市相關(guān)部門審批手續(xù)；
（二）中介炒作，不能直接與業(yè)主洽談的項目；
（三）招標人資金不到位、資金運作實力差或資信狀況較差；
（四）招標人有明顯招標意向或與對手存在顯著差異；
（五）同類工程的業(yè)績較飽滿，且招標工程投標報價和贏利水平較低；
（六）存在重大設(shè)計風險、技術(shù)風險、資金風險、設(shè)備風險和合同風險；
（七）地方政府嚴重干預、地方勢力干擾、施工環(huán)境（條件）惡劣的項目多方努力無效的項目。
綜上所述，雖然國際金融危機和大的經(jīng)濟環(huán)境對我國建筑行業(yè)產(chǎn)生了一定的負面影響，但同時也對國有大型的建筑企業(yè)對于預防投標風險的管理又提出了嚴峻考驗。建筑施工企業(yè)只有不斷提升自身的經(jīng)營管理水平和完善評審決策制度，增強工作的前瞻性和預見性，發(fā)揮人的主觀性和創(chuàng)造性，不斷加強自身抵御和規(guī)避風險的能力，化“危”為“機”。針對在實際工作中出現(xiàn)的各類風險切實做到信息嚴把、過程嚴控、決策嚴評、合同嚴管，及時研究辦法，商討對策借鑒和總結(jié)國內(nèi)外不同企業(yè)各種經(jīng)驗，提出有針對性的治理措施。同時還要密切關(guān)注國家政策導向，做到合法、合理、合情并舉，做到建筑企業(yè)無論遇到何種風險，都能將風險化解或?qū)L險降至最低點。
來源：招標采購管理
