一、 資格審查的目的
對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人的資格進(jìn)行審查,是為了在招標(biāo)過(guò)程中剔除資格條件不適合承擔(dān)招標(biāo)工程的投標(biāo)申請(qǐng)人。采用資格審查程序,可以縮減招標(biāo)人評(píng)審和比較投標(biāo)文件時(shí)的數(shù)量,減少評(píng)標(biāo)的工作量,節(jié)約評(píng)標(biāo)的費(fèi)用和時(shí)間。因此,資格審查程序,既是招標(biāo)人的一項(xiàng)權(quán)利,又是大多數(shù)招標(biāo)活動(dòng)中經(jīng)常采取的一種方法,它對(duì)保障招標(biāo)人的利益,促進(jìn)招標(biāo)活動(dòng)的順利進(jìn)行,具有重要的意義。
二、資格審查的方式
在資格審查方式上,通常分為資格預(yù)審和資格后審。
資格預(yù)審是在投標(biāo)前對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人進(jìn)行的資格審查,以確定擬投標(biāo)人是否有能力承擔(dān)并完成該工程項(xiàng)目,是否可以參加下一步的投標(biāo);
資格后審一般是針對(duì)所有已購(gòu)買(mǎi)招標(biāo)文件的投標(biāo)商,他們都已具備了完成該工程項(xiàng)目的基本資質(zhì),在開(kāi)標(biāo)之后,評(píng)標(biāo)時(shí)對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人進(jìn)行的資格審查。
招標(biāo)人無(wú)論對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人采取資格預(yù)審方式還是采取資格后審方式,都應(yīng)根據(jù)其工程的規(guī)模、復(fù)雜程序或技術(shù)難度等具體情況而定,同時(shí)對(duì)具有完成其工程所須資格要求的擬投標(biāo)人數(shù)量應(yīng)有充分的估計(jì)。目前,在招標(biāo)活動(dòng)中,招標(biāo)人經(jīng)常采用的是資格預(yù)審方式,它可以有效地控制招標(biāo)過(guò)程中投標(biāo)申請(qǐng)人的數(shù)量,大大減少在評(píng)標(biāo)時(shí)的工作量,確保工程招標(biāo)人以較高的效率選擇到滿(mǎn)意的投標(biāo)商(廠家)。
實(shí)行資格預(yù)審方式的工程,一般分為兩個(gè)階段進(jìn)行,即發(fā)布資格預(yù)審公告,向所有申請(qǐng)人發(fā)出《資格預(yù)審文件》;對(duì)所有申請(qǐng)人進(jìn)行資格審查,從中選擇出較優(yōu)的申請(qǐng)人參加投標(biāo)。另外,對(duì)于一些工期要求比較緊,工程技術(shù)、結(jié)構(gòu)不太復(fù)雜的項(xiàng)目,為了爭(zhēng)取早日開(kāi)工,可不進(jìn)行資格預(yù)審,而采用資格后審,即在招標(biāo)文件中加入資格審查的內(nèi)容,投標(biāo)人在提交投標(biāo)文件的同時(shí)提交資格審查資料。開(kāi)標(biāo)后,評(píng)標(biāo)委員會(huì)在正式評(píng)標(biāo)前先對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行資格審定,淘汰不合格的投標(biāo)人,對(duì)其投標(biāo)文件不予評(píng)審。只對(duì)合格投標(biāo)人的商務(wù)部分、技術(shù)部分進(jìn)行詳評(píng)。
三、 資格審查的內(nèi)容
資格審查無(wú)論是資格預(yù)審還是資格后審,其方法和過(guò)程基本一致,都需要對(duì)投標(biāo)人所提交的資格文件進(jìn)行審查。在詳細(xì)評(píng)審之前,為了減輕評(píng)審的工作量,可以制定一種多級(jí)過(guò)濾方法進(jìn)一步篩選,即根據(jù)《資格審查文件》的要求,將影響投標(biāo)的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)作為制約因素,制定最低標(biāo)準(zhǔn),把各投標(biāo)人的《資格文件》與各項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)比較,進(jìn)行初次篩選,只有滿(mǎn)足所有最低要求的申請(qǐng)人才可進(jìn)入下一階段評(píng)審。評(píng)審的標(biāo)準(zhǔn)主要有五個(gè)方面,即投標(biāo)人概況、經(jīng)驗(yàn)與信譽(yù)、財(cái)務(wù)能力、人員能力和擬投入的施工設(shè)備。
3.1投標(biāo)人概況
投標(biāo)人必須是按法定程序注冊(cè)的公司或企業(yè)(公司或子公司),并具有獨(dú)立簽訂合同的權(quán)利。聯(lián)合體投標(biāo),要有針對(duì)本工程的聯(lián)合協(xié)議,協(xié)議內(nèi)容要包含聯(lián)合體各方的明確分工和義務(wù)。
3.2經(jīng)驗(yàn)與信譽(yù)
投標(biāo)人在承包與所投標(biāo)工程項(xiàng)目相類(lèi)似的其他工程方面,需具有必要的經(jīng)驗(yàn),并在以往類(lèi)似工程的履約方面信譽(yù)良好。類(lèi)似工程指的是以往承擔(dān)的工程在性質(zhì)、規(guī)模、承包方式等方面與本招標(biāo)工程相類(lèi)似。
3.3財(cái)務(wù)能力
企業(yè)財(cái)務(wù)能力的評(píng)價(jià),一般是資格審查中容易被忽略的一個(gè)方面。但恰恰又是資格審查中十分重要的方面,投標(biāo)人應(yīng)有充足的流動(dòng)資金和內(nèi)在潛力實(shí)施合同工程。
根據(jù)資格審查表所標(biāo)明的內(nèi)容,提交經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、收益表和營(yíng)業(yè)總額表,以及由銀行所簽發(fā)的信貸證明文件。這些文件綜合反映出投標(biāo)人的資金情況和財(cái)務(wù)能力。投標(biāo)人的財(cái)務(wù)能力,可從以下幾方面來(lái)進(jìn)行評(píng)價(jià):
(一)履約能力
1. 生產(chǎn)能力(投標(biāo)人近三年內(nèi)平均每年完成類(lèi)似工程的總值工程預(yù)算): 該指標(biāo)用來(lái)衡量投標(biāo)人完成該項(xiàng)目的生產(chǎn)能力,其值越大,表明該投標(biāo)人所能承擔(dān)的擬招標(biāo)工程生產(chǎn)能力越大。反之,該指標(biāo)數(shù)值越小,表明該投標(biāo)人在承擔(dān)的擬招標(biāo)工程的能力上風(fēng)險(xiǎn)越大。同時(shí),通過(guò)對(duì)投標(biāo)人歷年?duì)I業(yè)額的分析,可以發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)狀況的趨勢(shì)是上升還是下降,可看出投標(biāo)人在經(jīng)營(yíng)上是否順利。
2. 營(yíng)運(yùn)資本能力(流動(dòng)資產(chǎn)減流動(dòng)負(fù)債):該指標(biāo)用來(lái)衡量投標(biāo)人是否具有足夠的營(yíng)運(yùn)資本來(lái)履行本合同工程。它表明了投標(biāo)人的財(cái)務(wù)能力,其營(yíng)運(yùn)資本能力指標(biāo)越大,表明針對(duì)本項(xiàng)目工程其財(cái)務(wù)能力越好。反之,表明其財(cái)務(wù)能力不足。兩項(xiàng)指標(biāo)相互對(duì)照便可了解投標(biāo)人是否有足夠的經(jīng)驗(yàn)和能力完成擬招標(biāo)工程項(xiàng)目。
?。ǘ┴?cái)務(wù)狀況
1. 債務(wù)比率(負(fù)債總額/企業(yè)總資產(chǎn)×100%):該指標(biāo)表明投標(biāo)人債務(wù)占投標(biāo)人總資產(chǎn)的比重,以此來(lái)衡量投標(biāo)人償還債務(wù)的能力。很顯然,該比率越小越好。比率太大表明投標(biāo)人將承擔(dān)沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān),由此會(huì)帶來(lái)無(wú)力償債的風(fēng)險(xiǎn)。
2.總資產(chǎn)收益率(總收益/總資產(chǎn)×100%):該指標(biāo)用來(lái)衡量投標(biāo)人的償債能力,該比率越大表明投標(biāo)人償還債務(wù)的能力越強(qiáng)。兩項(xiàng)指標(biāo)相互對(duì)照便可了解到投標(biāo)人債務(wù)大小及投標(biāo)人的償債能力,以避免投標(biāo)人無(wú)力償債的風(fēng)險(xiǎn)。
3、流動(dòng)比率:流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債的比值,其計(jì)算公式為:
流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)比率可以反映短期償債能力。按照企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定:企業(yè)的流動(dòng)比率在200%時(shí)最優(yōu);其他根據(jù)偏差情況予以綜合考慮;
應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的是,這比率并非越高越好。流動(dòng)比率過(guò)高,即流動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債太多,可能是存貨積壓,也可能是持有現(xiàn)金太多,或者兩者兼而有之;速動(dòng)比率過(guò)高,即速動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債太多,說(shuō)明現(xiàn)金持有太多。企業(yè)的存貨積壓,說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善,存貨可能存在問(wèn)題;現(xiàn)金持有太多,說(shuō)明企業(yè)不善理財(cái),資金利用效率低下。
4、速動(dòng)比率:
比流動(dòng)比率更進(jìn)一步的有關(guān)變現(xiàn)能力的比率指標(biāo)為速動(dòng)比率。
速動(dòng)比率是從流動(dòng)資產(chǎn)中扣除存貨部分,再除以流動(dòng)負(fù)債的比值。速動(dòng)比率的計(jì)算公式為:
速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)÷流動(dòng)負(fù)債
速動(dòng)比率可以反映快速償債能力。按照企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定:企業(yè)的流動(dòng)比率在100%時(shí)最優(yōu);其他根據(jù)偏差情況予以綜合考慮;
應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的是,這比率并非越高越好。速動(dòng)比率過(guò)高,即速動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債太多,說(shuō)明現(xiàn)金持有太多。企業(yè)的存貨積壓,說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善,存貨可能存在問(wèn)題;現(xiàn)金持有太多,說(shuō)明企業(yè)不善理財(cái),資金利用效率低下。
(三)獲利能力
利潤(rùn)率(當(dāng)年利潤(rùn)總額/當(dāng)年?duì)I業(yè)總額×100%):該指標(biāo)是衡量企業(yè)獲利能力的一種尺度。該比率越大,說(shuō)明投標(biāo)人每單位營(yíng)業(yè)額中所獲利潤(rùn)就越大。同時(shí),通過(guò)對(duì)其利潤(rùn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析,可以判斷出投標(biāo)人每年經(jīng)營(yíng)狀況趨勢(shì)是否越來(lái)越好。
(四)資信證明文件和財(cái)務(wù)報(bào)表
由銀行簽發(fā)的信貸證明文件和經(jīng)審計(jì)的良好的財(cái)務(wù)報(bào)告和報(bào)表,是投標(biāo)人信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況的最好證明,有關(guān)總資產(chǎn)收益率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等參數(shù)可以通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)表和簡(jiǎn)單計(jì)算后便可得出數(shù)據(jù)。
四、人員能力
投標(biāo)人承擔(dān)本工程項(xiàng)目的主要人員應(yīng)承擔(dān)過(guò)類(lèi)似工程項(xiàng)目的建設(shè),并具有一定年限的工作時(shí)間,其專(zhuān)業(yè)、技術(shù)資格和能力能夠滿(mǎn)足工程要求,勞動(dòng)數(shù)量安排合理。擬派駐現(xiàn)場(chǎng)的主要管理人員、項(xiàng)目經(jīng)理、工地主管、專(zhuān)職工程師等須有類(lèi)似的工作經(jīng)驗(yàn),并有相應(yīng)的職稱(chēng),特別要注意相關(guān)關(guān)鍵人員(項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、造價(jià)員、安全員、質(zhì)檢員、材料員及特殊工種操作人員)的執(zhí)業(yè)(職業(yè))證書(shū)、培訓(xùn)考核合格證書(shū)、技術(shù)職稱(chēng)證書(shū)等專(zhuān)證明材料的審查。
五、擬投入的施工設(shè)備
投標(biāo)人針對(duì)擬投標(biāo)工程項(xiàng)目而準(zhǔn)備投入的機(jī)械設(shè)備都應(yīng)是工程施工不可缺少的關(guān)鍵,并保證在合同實(shí)施期內(nèi)有良好的工作狀態(tài)。
擬投入機(jī)械設(shè)備首先要滿(mǎn)足本工程的需要,并具有針對(duì)性,不是將企業(yè)的設(shè)備全部羅列出來(lái)了就符合招標(biāo)要求;要注意設(shè)備來(lái)源的可靠性,一方面,對(duì)于自有設(shè)備要注意設(shè)備的固定資產(chǎn)余值和設(shè)備的完好性;另一方面要注意設(shè)備的購(gòu)入發(fā)票或固定資產(chǎn)臺(tái)帳登記的審查;通過(guò)對(duì)投標(biāo)人所提交的資格文件進(jìn)行上述五個(gè)方面的審查,可以對(duì)所有參加資格審查的投標(biāo)人的情況有一個(gè)較為深刻的了解。對(duì)每一個(gè)投標(biāo)人的審查寫(xiě)出一份簡(jiǎn)要的報(bào)告,通過(guò)比較,選擇出較優(yōu)并完全可以承擔(dān)擬投標(biāo)工程項(xiàng)目的投標(biāo)人參加下一輪投標(biāo)或進(jìn)行下一步商務(wù)、技術(shù)部分的詳細(xì)評(píng)審。
作者:徐鷹 安徽安天國(guó)際招標(biāo)有限公司
來(lái)源:安徽省招標(biāo)投標(biāo)信息網(wǎng)